公积金按照5%和12%的比例缴纳，这个区别当然是比较大的，也就是说在同等工资水平下，缴纳12%的人要比缴纳5%的人，每月多缴存7%的住房公积金，换算成个人所得，就是每月要多增加7%的个人收入。

也许有很多朋友会问，公积金每月自己缴存的比例越低，可以增加自己每月到手的工资岂不是更好，其实这种认识，是对住房公积金的特点不了解，属于目光短浅的思维方式。按照住房公积金管理条例的规定，住房公积金的缴存比例为5%到12%，也就是最高的为12%，最低的为5%。5%是对用人单位缴纳住房公积金的最低要求，按照住房公积金管理条例的规定，这是必须要缴纳的起点标准，很多民营的上市公司，或是混合所有制的企业，为了能够做到合法上市，所以也要按照国家的规定，缴纳住房公积金，但是为了节约成本，他们只要按照5%缴纳就算合规，就可以在上市时扫除很多法律障碍。

相反部分大型国有企业，中央企业，他们为了给员工多谋一点的福利，同时在这种福利又是在国家法律法规允许的范围内，所以就按照12%的比例来缴纳住房公积金。住房公积金从表面上看，缴费比例过高，除了要增加企业的缴费负担以外，个人在每月的工资中也是扣费比较高的项目之一，如果按照12%的比例来缴存，也是最高的扣费项目。那么明知道要扣那么高的费用，为什么员工还非常乐意，而且也非常自豪呢？这是由住房公积金的缴存结构形成的。

有人说看一个单位的福利好不好，待遇好不好，只要看这个单位缴存多少住房公积金就知道。的确也是这样的，单位效益越好，单位级别越高的，住房公积金的缴存比例越高。我们公司新来的董事长，在和员工交流时，就把明年公积金缴存比例提高到12%作为工作目标之一，因为现在我们公司的公积金缴存比例只有7%，如果能够提高到缴存12%，那么员工无形中每月就会增加12%的收入。这个账是怎么计算的呢？按照住房公积金管理条例的规定，住房公积金是由用人和职工个人按照同等比例缴存，缴存的住房公积金，单位缴费部分个人缴费部分，全部计入个人账户。也就是说假如按照5%缴费，实际计入个人账户的比例就是10%，自己存取5%的工资，要换回10%的个人存款，如果按照12%来缴费，个人账户的比例就是24%，用12%的缴费比例换取了24%的存款。

比如自己的月薪是每月5000元，如果按照5%的额缴存比例缴费，每月要从自己工资中扣除250元，同时单位也要缴存250元，实际的结果就是自己不但没有缴费，每月还有250元的住房公积金存款；如果是按照12%的比例缴费，每月要从工资中扣除600元，同时单位要缴存600元，也就是相当于自己每月住房公积金存款，除了个人缴费部分以外，还要多赚取600元的存款。按照这个工资水平，按照12%缴费每月要比按照5%缴费，要多赚取单位缴费部分350元，一年就多4200元，20年就多81400元，这个差距是非常巨大的。

综上所述，住房公积金除了是国家规定必须缴纳的税费之一，同时也是职工福利的一个最重要的部分，缴存5%属于最低的缴费比例，缴存12%是属于最高的缴存比例，其差别在70%以上，这个差距是非常巨大的。

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